Inteligencia artificial para fiduciarias: qué tareas se pueden automatizar hoy (y cuáles no)

Qué puede automatizar hoy la inteligencia artificial en una fiduciaria

La inteligencia artificial para fiduciarias sirve, hoy, para el trabajo de buscar, leer y cruzar información: encontrar una cláusula, armar un borrador, detectar un faltante, avisar un vencimiento. No sirve para reemplazar el criterio del fiduciario. La línea útil no pasa entre tareas “simples” y “complejas”, sino entre reunir información y decidir sobre ella.

El fiduciario administra bienes ajenos y debe actuar “con la prudencia y diligencia del buen hombre de negocios que actúa sobre la base de la confianza depositada en él” (art. 1674 del Código Civil y Comercial). Ese estándar no se delega en un modelo de lenguaje. Sí se puede delegar el tiempo que hoy se va en abrir el ERP, el Drive, las planillas y el correo para juntar los datos de cada decisión.

Tarea	Qué hace la IA	Qué sigue siendo humano
Consultas sobre contratos y adendas	Encuentra la cláusula vigente, la transcribe y cita documento y página	Interpretarla y decidir cómo aplicarla
Rendición de cuentas	Arma el borrador con cada movimiento vinculado a su comprobante	Revisar, explicar desvíos y firmar
Legajos KYC	Señala documentación faltante o vencida en cada legajo	Evaluar el riesgo del cliente y aceptar la relación
Monitoreo de operaciones	Marca operaciones inusuales y junta su contexto	Analizar, decidir si hay sospecha y reportar a la UIF
Regímenes informativos de ARCA	Reúne los datos de constitución, aportes, cesiones y modificaciones	Validar y presentar ante ARCA
Vencimientos	Extrae plazos de contratos y pólizas y avisa con anticipación	Decidir si se renueva, se prorroga o se negocia una adenda
Preguntas cruzadas	Combina registros del ERP con cláusulas en una respuesta citada	Usar la respuesta para decidir

Consultas sobre contratos y adendas, con la cláusula citada

La IA puede responder en lenguaje natural qué dice un contrato de fideicomiso sobre un tema concreto, transcribir la cláusula y citar el documento y la página. El valor real está en las adendas: el sistema debe indicar qué instrumento modificó la cláusula original y cuál es el texto vigente.

“¿Qué dice la cláusula de terminación anticipada?” hoy significa encontrar el PDF correcto, leerlo y revisar si alguna adenda la cambió, multiplicado por decenas de fideicomisos.

En una entidad regulada, la cita no es un adorno: una respuesta que no se puede verificar no se puede usar frente a un fiduciante, un auditor o un juez. Y si no hay respaldo en los documentos, el sistema debe decir “no encontré respaldo” en lugar de completar el hueco con una respuesta verosímil.

Rendición de cuentas: el borrador lo arma la IA, la firma es del fiduciario

El fiduciario debe rendir cuentas con una periodicidad no mayor a un año, y pueden pedírsela el beneficiario, el fiduciante o el fideicomisario (art. 1675 CCyC). El contrato no puede dispensarlo de esa obligación (art. 1676). La IA puede producir el borrador; la revisión y la firma siguen siendo humanas.

Armar una rendición es, sobre todo, cruce de fuentes: movimientos en el sistema contable, comprobantes en carpetas, instrucciones en el contrato. Un sistema que consulta todo a la vez puede entregar ingresos, egresos y resultado con cada comprobante citado, y la lista de movimientos sin respaldo. Desarrollamos el tema en detalle en rendición de cuentas del fiduciario.

Legajos KYC y obligaciones ante la UIF

Quienes actúan de manera habitual como fiduciarios de fideicomisos no financieros son sujetos obligados ante la UIF (art. 20, inc. 18, apartado d, Ley 25.246). La IA puede revisar legajos y señalar faltantes; la evaluación del cliente y el reporte de operaciones sospechosas son responsabilidad del sujeto obligado.

El marco tiene dos capas. La ley obliga a identificar a los clientes, a reportar a la UIF “sin demora alguna” todo hecho u operación sospechosa y a abstenerse de revelar esas actuaciones al cliente o a terceros (art. 21, Ley 25.246). La UIF indica que la norma aplicable a los fiduciarios no financieros es la Resolución UIF 140/2012 (listado oficial por sujeto obligado); los fiduciarios financieros de fideicomisos con oferta pública se rigen por la Resolución UIF 78/2023. La Resolución 140/2012 exige, entre otras cosas, designar un oficial de cumplimiento (art. 6), aplicar una política de conozca a su cliente como condición para iniciar o continuar la relación (art. 12) y conservar el legajo y el registro de análisis de operaciones inusuales durante al menos diez años (art. 24).

Dónde ayuda la IA:

• Legajos incompletos. Comparar cada legajo contra la documentación requerida y responder qué falta y en qué cliente.
• Documentación vencida. Detectar constancias, poderes o declaraciones que requieren actualización.
• Contexto para el análisis. Ante una operación inusual, reunir el perfil del cliente, sus operaciones previas y los respaldos para el oficial de cumplimiento.

Un punto que suele pasarse por alto: si el sistema indexa todo, también indexa los análisis de operaciones sospechosas. La obligación de no revelar del art. 21 exige que esos materiales solo sean visibles para quienes deben verlos.

Regímenes informativos de ARCA para fideicomisos

La Resolución General 3312/2012, con sus modificatorias, establece un régimen de información anual sobre fideicomisos y un procedimiento de registración de operaciones a cargo de quienes actúan como fiduciarios. La IA puede reunir los datos de cada presentación; validarla y presentarla sigue siendo tarea de la fiduciaria.

El art. 6 de esa resolución enumera las operaciones a registrar, entre ellas la constitución, los aportes posteriores, las transferencias de participaciones, las modificaciones del contrato, las asignaciones de beneficios y la extinción. El art. 8 fija un plazo de diez días hábiles administrativos desde la formalización de cada operación. La RG 4879/2020 incorporó además información sobre beneficiarios finales.

Con plazos cortos y datos dispersos, cuando llega una adenda o una cesión la IA puede identificar a qué fideicomiso corresponde y extraer los datos que pide el régimen, con la cita de cada uno. La persona responsable verifica y presenta.

Control de vencimientos

La IA puede leer los contratos, las pólizas y las garantías, extraer cada plazo con su cláusula de origen y avisar antes de que venza. Qué hacer con ese vencimiento, si renovar, prorrogar o negociar una adenda, sigue siendo una decisión humana.

Los plazos de una fiduciaria no viven en un solo lugar: el plazo del fideicomiso, que no puede superar los treinta años salvo excepciones (art. 1668 CCyC), los preavisos para no renovar, las pólizas de seguro de obra, las garantías y los plazos para comunicar decisiones de un comité. Hoy suelen depender de una planilla y de la memoria de alguien. Extraer los plazos directamente del documento reduce un riesgo concreto: que la fecha de la planilla no coincida con la del contrato.

Preguntas cruzadas: el ERP y los documentos en una sola respuesta

Las preguntas más costosas de una fiduciaria combinan datos estructurados del ERP, como Odoo o Tango, con texto de contratos guardados en otro lugar. La IA puede responderlas en una sola consulta, siempre que esté conectada a ambas fuentes y cite cada una.

Algunos ejemplos:

• “¿Qué fideicomisos vencen el próximo trimestre y cuáles tienen renovación automática?” Las fechas y los estados están en el ERP; la cláusula de renovación, en cada contrato.
• “¿Qué fiduciantes tienen cuotas impagas y qué prevé su contrato ante la mora?” La deuda está en la contabilidad; la consecuencia, en el contrato.
• “¿Los honorarios facturados este año coinciden con lo que fija el contrato y su última adenda?” Las facturas están en el ERP; el honorario pactado, en los instrumentos.

Hoy cada una es una tarde de trabajo de alguien que conoce los expedientes.

Qué no debe hacer la inteligencia artificial en una fiduciaria

La IA no debe tomar decisiones fiduciarias, firmar documentos, aprobar clientes ni enviar reportes a la UIF o a ARCA sin revisión humana. Tampoco debe escribir en los sistemas de la fiduciaria sin una aprobación explícita y reversible.

• Decisiones sobre los bienes fideicomitidos. Invertir, pagar o ejecutar una garantía es ejercicio de la diligencia que exige el art. 1674, y la responsabilidad es del fiduciario.
• Firmar. Ni rendiciones, ni declaraciones, ni comunicaciones a las partes.
• Reportar operaciones sospechosas. La Resolución UIF 140/2012 asigna al oficial de cumplimiento el análisis de las operaciones y la formulación de los reportes (art. 7). La IA puede señalar; la calificación de una operación como sospechosa es un juicio profesional.
• Interpretar en caso de duda. Ante una cláusula ambigua o dos instrumentos contradictorios, el sistema debe mostrar ambos textos y señalar la contradicción, no elegir uno.
• Escribir sin aprobación. Si la herramienta carga datos en el ERP, cada carga debe pasar por una aprobación humana, quedar registrada y poder revertirse.

Privacidad y datos personales: qué exige la Ley 25.326

Los legajos y contratos de una fiduciaria contienen datos personales de fiduciantes, beneficiarios y terceros, sujetos a la Ley 25.326. Cualquier herramienta de IA debe evaluarse contra esas reglas antes de recibir un solo documento. Cuatro artículos son especialmente relevantes:

• Art. 9, seguridad. El responsable debe adoptar medidas técnicas y organizativas que garanticen la seguridad y confidencialidad de los datos.
• Art. 10, confidencialidad. Quienes intervienen en el tratamiento están obligados al secreto profesional, aun terminada la relación.
• Art. 12, transferencia internacional. Se prohíbe transferir datos personales a países u organismos que no proporcionen niveles de protección adecuados, con excepciones previstas en la ley.
• Art. 25, servicios por cuenta de terceros. Quien presta servicios de tratamiento no puede usar los datos para un fin distinto del previsto en el contrato.

En la práctica: pregunte dónde se procesan los datos, si se usan para entrenar modelos y qué contrato de tratamiento firma el proveedor.

Por qué ChatGPT, Copilot o la IA del ERP no alcanzan

Las herramientas genéricas son buenas para redactar y resumir, pero cada una ve solo una parte de la operación. Un chatbot general responde sobre lo que usted le pega o le sube; un asistente de oficina, sobre los archivos de su propio entorno; la IA nativa del ERP, sobre los datos del ERP.

Las preguntas que importan en una fiduciaria cruzan esos límites. Sin una integración específica, ninguna combina un saldo del ERP con la cláusula de un contrato guardado en Drive, citando el registro y la página. Una entidad regulada necesita además permisos por usuario, un registro de quién consultó qué y control sobre dónde se procesan los datos.

La prueba es simple: haga tres preguntas reales que hoy le llevan una tarde a la herramienta que ya tiene. Si las responde con la fuente citada, quizás no necesite nada más.

Cómo evaluar a un proveedor de inteligencia artificial para fiduciarias

Evalúe al proveedor con sus propios documentos, no con una demostración preparada, y exija cita verificable, permisos, registro de consultas y claridad sobre los datos.

1. Prueba con material propio. Dos o tres contratos reales, bajo acuerdo de confidencialidad, y las preguntas que su equipo hace todas las semanas.
2. Cita en cada respuesta. Documento, cláusula y página, o el registro del ERP. Pregunte por un fideicomiso que no existe y observe qué responde.
3. Permisos y auditoría. Cada usuario ve solo lo que le corresponde y cada consulta queda registrada.
4. Datos. Dónde se procesan, contrato de no entrenamiento, acuerdo de tratamiento de datos y opción de instalación propia.
5. Sin migraciones. Los documentos deberían poder quedarse donde están.
6. Escritura controlada. Nada se carga en el ERP sin aprobación, y toda carga se puede revertir.
7. Piloto medible. Alcance acotado, plazo definido y métricas propias: tiempo para encontrar una cláusula, para armar una rendición, para responder a un fiduciante.

Lacre: la plataforma de WizardsLabs para fiduciarias

Lacre es la plataforma de conocimiento con IA que WizardsLabs desarrolló para fiduciarias. Se conecta a los sistemas que la fiduciaria ya usa, como Odoo, Google Drive y carpetas compartidas, y responde en lenguaje natural con la fuente citada.

Los documentos no se mueven: la plataforma guarda un índice y las referencias. Cada respuesta indica documento, cláusula y página, o el registro de Odoo, y si no hay respaldo lo dice. Cada búsqueda filtra primero por los permisos del usuario y cada consulta queda registrada. El procesamiento se realiza bajo contrato de no entrenamiento y acuerdo de protección de datos, con opción de instalación en servidores propios. Lacre también puede leer un contrato y su adenda y proponer la carga del expediente en Odoo: nada se escribe sin su aprobación y toda carga se puede revertir.

Puede conocer la plataforma en la presentación de Lacre o recorrer la demo guiada, donde usted mismo hace las consultas.

Este artículo es informativo y no constituye asesoramiento legal. Para un caso concreto, consulte con su asesor.